***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 159.015.758 -6.914.092 152.101.666 152.101.666 -7.532.247 -7.532.247 416.144 -92.512.425 -3.615.419 -96.127.844 148.905.860 148.905.860
Transferler
-2.142.081 -2.142.081 -2.142.081 -1.473.338 3.615.419 2.142.081
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-253.297 -253.297 -253.297 -3.297.395 -3.297.395 12.324.447 12.324.447 8.773.755 8.773.755
Dönem Karı (Zararı)
12.324.447 12.324.447 12.324.447 12.324.447
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-253.297 -253.297 -253.297 -3.297.395 -3.297.395 -3.550.692 -3.550.692
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 156.873.677 -7.167.389 149.706.288 149.706.288 -10.829.642 -10.829.642 416.144 -93.985.763 12.324.447 -81.661.316 157.679.615 157.679.615
Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 178.475.485 -8.785.549 169.689.936 169.689.936 -23.227.273 -23.227.273 416.144 -78.706.255 -38.252.547 -116.958.802 129.968.146 129.968.146
Transferler
-3.093.969 -3.093.969 -3.093.969 -35.158.578 38.252.547 3.093.969
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-501.862 -501.862 -501.862 -5.450.401 -5.450.401 5.153.316 5.153.316 -798.947 -798.947
Dönem Karı (Zararı)
5.153.316 5.153.316 5.153.316 5.153.316
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-501.862 -501.862 -501.862 -5.450.401 -5.450.401 -5.952.263 -5.952.263
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 175.381.516 -9.287.411 166.094.105 166.094.105 -28.677.674 -28.677.674 416.144 -113.864.833 5.153.316 -108.711.517 129.169.199 129.169.199


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
28.094.077 -73.468.027
Dönem Karı (Zararı)
5.153.316 12.324.447
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
67.946.233 62.898.559
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 8.989.169 6.883.711
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.540.579 1.367.517
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 805.700 537.706
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 734.879 829.811
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
27.642.208 32.276.609
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.565.000 1.169.530
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
270.615 129.632
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
25.806.593 30.977.447
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
26.746.448 16.163.044
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-4.735.115 -1.159.566
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
31.481.563 17.322.610
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
4.659.393 8.262.102
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 22.907
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
13 0 22.907
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 -1.566.542 -2.015.700
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-65.022 -61.631
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-65.022 -61.631
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-42.506.680 -147.729.792
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-199.551.955 -441.299.322
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7.639.545 763.980
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-207.191.500 -442.063.302
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4.274.949 7.166.529
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4.274.949 7.166.529
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
2.165.808 -6.533.066
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
6 -1.275.318 -1.156.339
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.905.414 -27.907.356
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-10.274.060 -28.931.883
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
14.179.474 1.024.527
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
2.409.670 194.804
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.280.189 3.696.547
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-685.635 5.722
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7.965.824 3.690.825
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 -22.907
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
6 138.544.860 317.628.448
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-260.297 502.870
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-260.297 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 502.870
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
30.592.869 -72.506.786
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-2.498.792 -961.241
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-5.564.190 -3.878.666
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
598.628 141.958
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
598.628 141.958
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.359.670 -6.039.535
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -3.359.670 -6.029.020
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -10.515
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 859.345
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
-7.538.263 0
Alınan Faiz
4.735.115 1.159.566
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
12.958.899 69.711.251
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
123.255.574 250.589.525
Kredilerden Nakit Girişleri
123.255.574 250.589.525
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-78.555.712 -163.770.795
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-78.555.712 -163.770.795
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
74.030 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.883.858 0
Ödenen Faiz
-29.931.135 -17.107.479
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
35.488.786 -7.635.442
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
46.500 7.164
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
35.535.286 -7.628.278
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19.215.556 24.596.796
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 54.750.842 16.968.518


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 54.750.842 19.215.556
Ticari Alacaklar
610.384.559 411.051.163
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 6.250.182 13.387.085
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 604.134.377 397.664.078
Diğer Alacaklar
3.189.956 1.444.479
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
74.030 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.115.926 1.444.479
Stoklar
158.362.251 161.262.938
Peşin Ödenmiş Giderler
4.347.656 3.141.737
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 4.347.656 3.141.737
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.509.387 1.249.092
Diğer Dönen Varlıklar
449.951 6.470.373
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
449.951 6.470.373
ARA TOPLAM
832.994.602 603.835.338
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
11.227.470 3.689.207
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
844.222.072 607.524.545
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
0 84.499
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 0 84.499
Diğer Alacaklar
1.235.657 1.235.657
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.235.657 1.235.657
Maddi Duran Varlıklar
7 398.142.595 404.108.021
Arazi ve Arsalar
119.989.595 119.998.605
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
7.530.709 7.611.855
Binalar
63.962.380 64.608.791
Tesis, Makine ve Cihazlar
155.959.792 161.180.052
Taşıtlar
901.795 385.498
Mobilya ve Demirbaşlar
43.880.975 45.218.367
Yapılmakta Olan Yatırımlar
5.917.349 5.104.853
Kullanım Hakkı Varlıkları
9.842.263 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11.309.784 11.507.462
Şerefiye
2.955.051 2.955.051
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8.354.733 8.552.411
Peşin Ödenmiş Giderler
1.272.602 1.203.203
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 1.272.602 1.203.203
Diğer Duran Varlıklar
338 338
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
338 338
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
421.803.239 418.139.180
TOPLAM VARLIKLAR
1.266.025.311 1.025.663.725
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
269.889.537 201.051.418
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 269.889.537 201.051.418
Banka Kredileri
269.889.537 201.051.418
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
170.707.854 149.066.727
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
170.707.854 149.066.727
Banka Kredileri
8 168.298.124 149.066.727
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.409.730 0
Diğer Finansal Yükümlülükler
5.574 0
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
5.574 0
Ticari Borçlar
255.345.532 238.280.504
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 74.721.981 80.601.409
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 180.623.551 157.679.095
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
6.040.336 3.630.666
Diğer Borçlar
14.220.210 7.933.979
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 2.788.864 4.843.110
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11.431.346 3.090.869
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
160.387.713 21.842.853
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6 160.387.713