***MRSHL***MARSHALL BOYA VE VERNİK SANAYİİ A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 01.01.2015 - 31.03.2015
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -38,521,604 -18,607,825
Dönem Karı/Zararı -6,866,334 -4,963,191
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 22,144,862 11,541,842
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 6,519,892 3,535,041
- Vergi ile ilgili düzeltmeler -3,231,885 -504,538
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmeyen kur farklarından doğan değişim 679,549 390,060
- İskonto Faiz gideri/geliri 1,281,826 -549,948
- Müşteri prim karşılıklarındaki değişim 9 13,081,737 6,225,911
- İzin ve kıdem teşvik karşılıklarındaki değişim 10 -37,668 495,641
-Personel ikramiye karşılığındaki değişim 426,878 -650,000
- Şüpheli alacak karşılığındaki değişim 5 -76,964 125,301
- Stok değer düşüklüğü karşılığındaki değişim -140,458 538,528
-Kıdem Tazminatı Karşılığı 10 1,581,440 465,805
- Yeniden yapılandırma karşılığındaki değişim 781,129
- Diğer karşılıklardaki değişim 367,752
- İsim hakkı tahakkuku değişim 4 1,456,412
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 604,103 321,160
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -53,800,132 -25,186,476
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -53,150 -6,158,250
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -49,584,907 -11,425,139
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -7,893,057 -1,573,163
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Diğer Dönen ve Duran Varlıklardaki Değişim 10,753,142 4,249,703
- Ödenen Davalar
- Ödenen Kıdem Tazminatı 10 -1,215,899 -451,718
- Ödenen Vergiler 13 -5,806,261 -9,827,909
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -38,521,604 -18,607,825
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -3,456,471 -396,206
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 8 -3,456,471 -396,206
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 24,340,521 14,688,403
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 40,930,000 15,142,766
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -16,097,926 -213,622
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
İlişkili kuruluşlara olan finansal borçlardaki değişim 4 112,550 80,419
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -604,103 -321,160
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -17,637,554 -4,315,628
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -17,637,554 -4,315,628
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 28,444,331 13,701,603
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 10,806,777 9,385,975



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=532435


BIST