***TKNSA*** TEKNOSA İÇ VE DIŞ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
31.10.2016 19:19
***TKNSA*** TEKNOSA İÇ VE DIŞ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
110.000 6.628 -471 0 0 7.161 3 85.034 -19.975 188.380 0 188.380
Transferler
0 0 0 0 0 1.543 0 -21.518 19.975 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 -41 0 0 0 0 0 -21.714 -21.755 0 -21.755
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -16.060 0 -16.060 0 -16.060
Dönem Sonu Bakiyeler
110.000 6.628 -512 0 0 8.704 3 47.456 -21.714 150.565 0 150.565
Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
110.000 6.628 -1.984 0 288 8.704 3 47.456 -94.573 76.522 0 76.522
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
2 0 0 0 0 0 0 0 350 0 350 0 350
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 -94.573 94.573 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 -58 21.908 -998 0 0 0 -170.774 -149.922 0 -149.922
Dönem Sonu Bakiyeler
110.000 6.628 -2.042 21.908 -710 8.704 3 -46.767 -170.774 -73.050 0 -73.050
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-315.947 93.019
Dönem Karı (Zararı)
-170.774 -21.714
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
104.618 47.439
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16 28.010 31.314
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
9.661 833
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 629 1.757
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 6.928 2.695
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 2.104 -3.619
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
69.586 2.408
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5.464 2.408
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12, 13 8.407 0
Yeniden Yapılanma Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
41.715 0
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17 14.000 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
21.465 14.913
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -828 -1.700
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
19 22.293 16.613
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-40.549 -5.127
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 16.445 3.098
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-243.733 71.217
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.452 -12.318
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 368 1.374
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-10.820 -13.692
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 133.244 39.462
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-357.972 60.655
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 -2.694 -6.343
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -355.278 66.998
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.553 -16.582
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
6.455 -14.115
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-15.008 -2.467
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-309.889 96.942
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-6.058 -2.516
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0 -1.407
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-26.973 -33.227
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-27.801 -34.927
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -20.931 -28.087
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -6.870 -6.840
Alınan Faiz
18 828 1.700
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
46.507 -32.673
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
68.800 0
Kredilerden Nakit Girişleri
6 68.800 0
Ödenen Temettüler
0 -16.060
Ödenen Faiz
19 -22.293 -16.613
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-296.413 27.119
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-296.413 27.119
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
305.285 192.998
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
8.872 220.117
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 8.872 305.285
Ticari Alacaklar
7 61.026 51.203
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 1.640 2.008
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 59.386 49.195
Türev Araçlar
23 0 360
Stoklar
8 340.439 480.611
Peşin Ödenmiş Giderler
9 12.636 15.677
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
460
Diğer Dönen Varlıklar
14 12.462 2.212
ARA TOPLAM
435.435 855.808
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
435.435 855.808
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
643 671
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
10.196 10.557
Maddi Duran Varlıklar
10 103.038 98.760
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 21.977 21.857
Peşin Ödenmiş Giderler
9 619 149
Ertelenmiş Vergi Varlığı
64.847 24.570
Diğer Duran Varlıklar
14 0 18.903
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
201.320 175.467
TOPLAM VARLIKLAR
636.755 1.031.275
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 68.800 0
Ticari Borçlar
7 512.756 870.728
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 1.638 4.332
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 511.118 866.396
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 7.778 8.896
Diğer Borçlar
1.036 1.014
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.036 1.014
Türev Araçlar
23 888 0
Ertelenmiş Gelirler
9 26.869 25.286
Kısa Vadeli Karşılıklar
65.540 20.018
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 5.027 17.630
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 60.513 2.388
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 21.440 24.505
ARA TOPLAM
705.107 950.447
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
705.107 950.447
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 4.698 4.306
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.698 4.306
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
709.805 954.753
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
-73.050 76.522
Ödenmiş Sermaye
110.000 110.000
Sermaye Düzeltme Farkları
6.628 6.628
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
19.866 -1.984
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19.866 -1.984
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
21.908 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.042 -1.984
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-710 288
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-710 288
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
8.704 8.704
Diğer Yedekler
3 3
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-46.767 47.456
Net Dönem Karı veya Zararı
-170.774 -94.573
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
-73.050 76.522
TOPLAM KAYNAKLAR
636.755 1.031.275
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 2.269.182 2.202.174 691.360 813.194
Satışların Maliyeti
15 -1.937.306 -1.797.381 -624.038 -661.923
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
331.876 404.793 67.322 151.271
BRÜT KAR (ZARAR)
331.876 404.793 67.322 151.271
Genel Yönetim Giderleri
16 -36.101 -43.211 -10.865 -14.132
Pazarlama Giderleri
16 -356.239 -351.316 -109.845 -125.960
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 12.221 16.596 3.652 8.266
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -141.615 -38.790 -95.219 -15.145
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-189.858 -11.928 -144.955 4.300
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
18 828 1.700 23 1.320
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-189.030 -10.228 -144.932 5.620
Finansman Giderleri
19 -22.293 -16.613 -8.239 -4.813
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-211.323 -26.841 -153.171 807
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
40.549 5.127 30.454 -221
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
0 -1 0 -20
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40.549 5.128 30.454 -201
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-170.774 -21.714 -122.717 586
DÖNEM KARI (ZARARI)
-170.774 -21.714 -122.717 586
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-170.774 -21.714 -122.717 586
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına (kayıp) / kazanç (1000 ADET) 20 -1,55000000 -0,20000000 -1,12000000 0,01000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
21.850 -41 41 84
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23.061 0 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-73 -51 51 105
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.138 10 -10 -21
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-1.138 10 -10 -21
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-998 0 3.040 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.248 0 3.799 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-1.248 0 3.799 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
250 0 -759 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
250 0 -759 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
20.852 -41 3.081 84
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-149.922 -21.755 -119.636 670
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-149.922 -21.755 -119.636 670
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/565283
BIST