***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
338.306.197 262.496.769 106.465.186 76.431.756
Satışların Maliyeti
9 -266.549.842 -181.294.694 -99.648.215 -58.527.402
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
71.756.355 81.202.075 6.816.971 17.904.354
BRÜT KAR (ZARAR)
71.756.355 81.202.075 6.816.971 17.904.354
Genel Yönetim Giderleri
9 -8.176.944 -10.693.524 -2.754.968 -3.362.119
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18.111.289 13.496.298 -598.182 6.742.398
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-14.904.747 -10.071.019 1.936.386 -4.257.047
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
66.785.953 73.933.830 5.400.207 17.027.586
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
11 3.939.654 5.746.166 2.661.043 5.770.326
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
70.725.607 79.679.996 8.061.250 22.797.912
Finansman Giderleri
12 -107.931.709 -67.641.456 -42.819.896 -42.131.481
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-37.206.102 12.038.540 -34.758.646 -19.333.569
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.387.942 -6.672.795 2.830.508 42.140
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-5.661.715 -4.979.889 926.885 -1.425.277
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
4.273.773 -1.692.906 1.903.623 1.467.417
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-38.594.044 5.365.745 -31.928.138 -19.291.429
DÖNEM KARI (ZARARI)
-38.594.044 5.365.745 -31.928.138 -19.291.429
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.076.709 2.529.334 -1.774.556 -816.713
Ana Ortaklık Payları
-39.670.753 2.836.411 -30.153.582 -18.474.716
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

1000 adet pay başına (kayıp)/kazanç 13 -2,32000000 0,17000000 -1,76000000 -1,08000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
171.042.300 -457.969 17.200.021 62.162.876 5.056.522 -29.159.905 225.843.845 38.663.711 264.507.556
Transferler
5.779.478 -34.939.383 29.159.905
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
7.477.788 2.836.411 10.314.199 3.456.148 13.770.347
Sermaye Arttırımı
5.746.463 5.746.463
Kar Payları
-1.268.500 -1.268.500
Dönem Sonu Bakiyeler
171.042.300 -457.969 24.677.809 67.942.354 -29.882.861 2.836.411 236.158.044 46.597.822 282.755.866
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
171.042.300 -664.496 43.830.884 67.942.354 -29.882.861 -28.284.719 223.983.462 59.858.116 283.841.578
Transferler
4.489.558 -32.774.277 28.284.719
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
14.342 40.964.657 -39.670.753 1.308.246 6.464.261 7.772.507
Sermaye Arttırımı
861.999 861.999
Kar Payları
-1.738.300 -1.738.300
Dönem Sonu Bakiyeler
171.042.300 -650.154 84.795.541 72.431.912 -62.657.138 -39.670.753 225.291.708 65.446.076 290.737.784


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-63.482.462 -4.301.096
Dönem Karı (Zararı)
-38.594.044 5.365.745
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
121.210.971 75.973.634
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
4,9 27.262.460 28.732.205
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
630.125
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
630.125
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
570.248 615.285
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
570.248 615.285
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
11,12 38.890.360 29.751.708
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-2.674.488 -2.414.266
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
41.564.848 32.165.974
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
23.261.747 35.165.728
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
1.387.942 6.672.795
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
29.208.089 -24.964.087
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-138.473.471 -74.559.343
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.386.421 -910.535
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4.674.371 2.546.541
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.287.950 -3.457.076
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.083.478 -3.905.881
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.464.734 -2.691.131
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-12.618.744 -1.214.750
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
12.140.707 2.637.109
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.037.129 43.710.218
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.709.915 -12.825.575
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
942.296 -2.761.977
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
2.767.619 -10.063.598
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-897.153 558.650
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-135.692.754 -103.823.329
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-135.809.267 -104.704.708
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
116.513 881.379
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-55.856.544 6.780.036
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-929.209 -437.796
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-6.696.709 -10.643.336
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-57.858.249 -150.707.516
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-53.041.349 -119.746.158
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-53.024.267 -119.744.003
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.082 -2.155
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-2.349.904 -16.344.855
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-2.349.904 -16.344.855
Alınan Faiz
11 2.674.488 2.414.266
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-5.141.484 -17.030.769
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-14.996.402 28.359.336
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
286.821.549 217.900.822
Kredilerden Nakit Girişleri
286.821.549 217.900.822
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-240.662.755 -132.688.460
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-240.662.755 -132.688.460
Ödenen Temettüler
-1.738.300 -1.268.500
Ödenen Faiz
-60.278.895 -56.319.536
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
861.999 735.010
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-136.337.113 -126.649.276
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-305.269 1.935.996
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-136.642.382 -124.713.280
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
146.651.810 152.593.651
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
10.009.428 27.880.371


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
-38.594.044 5.365.745 -31.928.138 -19.291.429
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
14.342 -59.027
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17.928 -73.783
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-3.586 14.756
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-3.586 14.756
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
46.352.209 8.404.602 13.590.735 8.193.371
Yabancı Para Çevrim Farkları
46.352.209 8.404.602 13.590.735 8.193.371
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
46.352.209 8.404.602 13.590.735 8.193.371
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
46.366.551 8.404.602 13.531.708 8.193.371
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
7.772.507 13.770.347 -18.396.430 -11.098.058
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.464.261 3.456.148 -225.712 142.176
Ana Ortaklık Payları
1.308.246 10.314.199 -18.170.718 -11.240.234


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
10.009.428 146.651.810
Ticari Alacaklar
25.880.300 27.737.036
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 106.920 3.621.481
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
25.773.380 24.115.555
Diğer Alacaklar
5.622.373 6.154.915
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 2.546.331 2.207.541
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.076.042 3.947.374
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
6 12.745.950 17.255.681
Peşin Ödenmiş Giderler
10.172.851 4.894.658
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13.303 76.243
Diğer Dönen Varlıklar
5.528.970 5.952.836
ARA TOPLAM
69.973.175 208.723.179
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
69.973.175 208.723.179
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
57.155.568 51.732.977
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 54.766.269 48.640.325
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.389.299 3.092.652
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
6 114.672.710 121.015.342
Maddi Duran Varlıklar
4 1.570.142.667 1.400.222.479
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
39.474.613 39.956.859
Şerefiye
22.143.133 22.143.133
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
4 17.331.480 17.813.726
Peşin Ödenmiş Giderler
36.403.473 36.596.991
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25.545.187 21.275.003
Diğer Duran Varlıklar
5 137.515.093 112.710.815
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.981.321.719 1.783.922.874
TOPLAM VARLIKLAR
2.051.294.894 1.992.646.053
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 180.310.875 150.608.000
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
14 170.598.848 126.672.375
Diğer Finansal Yükümlülükler
14 681.447 667.376
Ticari Borçlar
48.151.385 39.576.865
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 10.936.351 6.777.258
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
37.215.034 32.799.607
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
376.983 929.451
Diğer Borçlar
111.151.008 245.930.078
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 107.760.028 240.943.484
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
3.390.980 4.986.594
Ertelenmiş Gelirler
4.382.591 40.484
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
3.920.758 4.955.751
Kısa Vadeli Karşılıklar
894.757 926.961
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
894.757 926.961
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.871.055 802.072
ARA TOPLAM
522.339.707 571.109.413
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
522.339.707 571.109.413
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
14 1.159.063.383 1.054.979.560
Diğer Finansal Yükümlülükler
14 50.000.000 50.000.000
Ticari Borçlar
25.429.224 28.646.021
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 25.429.224 28.646.021
Diğer Borçlar
445.410 445.410
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 445.410 445.410
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.279.386 3.624.071
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
3.279.386 3.624.071
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.238.217.403 1.137.695.062
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.760.557.110 1.708.804.475
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
225.291.708 223.983.462
Ödenmiş Sermaye
10 171.042.300 171.042.300
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-650.154 -664.496
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-650.154 -664.496
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-650.154 -664.496
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
84.795.541 43.830.884
Yabancı Para Çevrim Farkları
84.795.541 43.830.884
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 72.431.912 67.942.354
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-62.657.138 -29.882.861
Net Dönem Karı veya Zararı
-39.670.753 -28.284.719
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
65.446.076 59.858.116
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
290.737.784 283.841.578
TOPLAM KAYNAKLAR
2.051.294.894 1.992.646.053



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640506


BIST