***DAGI*** DAGİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
24.02.2017 18:18
***DAGI*** DAGİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
23 29.000.000 -455.930 14.392.481 -369.427 1.285 673.952 1.216.190 12.830.136 57.288.687 57.288.687
Transferler
455.930 -1.285 546.749 11.828.742 -12.830.136
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-183.566 3.931.343 3.747.777 3.747.777
Dönem Karı (Zararı)
3.931.343 3.931.343 3.931.343
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-183.566 -183.566 -183.566
Dönem Sonu Bakiyeler
23 29.000.000 14.392.481 -552.993 1.220.701 13.044.932 3.931.343 61.036.464 61.036.464
Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
23 29.000.000 14.392.481 -552.993 1.220.701 13.044.932 3.931.343 61.036.464 61.036.464
Transferler
95.885 3.835.458 -3.931.343
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
50.018.245 -174.386 -2.401.594 47.442.265 47.442.265
Dönem Karı (Zararı)
-2.401.594 -2.401.594 -2.401.594
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
50.018.245 -174.386 49.843.859 49.843.859
Sermaye Arttırımı
14.300.000 -807.835 -13.492.165
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.837.206 1.837.206 -1.837.206 -1.837.206 -1.837.206
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
1 1 1
Dönem Sonu Bakiyeler
23 43.300.000 -1.837.206 13.584.646 50.018.245 -727.379 1.316.586 1.837.206 1.551.020 -2.401.594 106.641.524 106.641.524
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.513.624 22.160.917
Dönem Karı (Zararı)
-2.401.594 3.931.343
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-2.401.594 3.931.343
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
5.233.147 25.680.581
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14-15 1.617.815 1.355.488
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
968.972 1.817.505
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
903.514 1.754.640
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 65.458 62.865
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
325.988 -40.081
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17-19 325.988 -315.020
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
0 274.939
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
331.450 43.430
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
29 -1.034.841 -34.541
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
29 2.114.307 24.969
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
27 2.260.769 1.943.458
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
27 -3.008.785 -1.890.456
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 18.967.500
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5 0 18.967.500
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
2.465.270 -1.243.123
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
13 2.465.270 -1.243.123
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
30 -351.815 1.533.560
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-267.260 2.855.359
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14 -267.260 -325.608
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
28 0 3.180.967
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
142.727 390.943
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-5.345.177 -7.229.988
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.677.697 -7.368.981
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8-9 777.961 -5.511.383
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 899.736 -1.857.598
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
435.147 -376.713
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8-10 279.472 -374.437
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
10 155.675 -2.276
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 -6.142.125 425.418
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -206.304 356.319
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.171.289 31.944
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8-9 -83.366 75.222
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9 -1.087.923 -43.278
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
20 443.539 210.344
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
344.354 -374.156
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8-10 0 -145.019
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10 344.354 -229.137
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
12 19.679 -163.189
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-745.875 29.026
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
22 -761.604 206.752
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
22 15.729 -177.726
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-2.513.624 22.381.936
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
30 0 -221.019
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
435.759 -1.049.283
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.885.601 420.670
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 1.885.601 420.670
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.449.842 -1.469.953
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -1.398.843 -1.469.953
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -50.999 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-18.585.486 9.247.885
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-1.837.206 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
23 -1.837.206 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
61.070.640 80.764.374
Kredilerden Nakit Girişleri
6 61.070.640 80.764.374
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-76.739.454 -70.477.315
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -76.739.454 -70.477.315
Ödenen Faiz
29 -2.114.307 -1.581.736
Alınan Faiz
29 1.034.841 542.562
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-20.663.351 30.359.519
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-20.663.351 30.359.519
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 52.169.715 21.810.196
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 31.506.364 52.169.715
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 31.506.364 52.169.715
Finansal Yatırımlar
5 0 0
Ticari Alacaklar
9 23.070.883 24.482.655
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
8 4.739.257 5.517.218
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
18.331.626 18.965.437
Diğer Alacaklar
10 374.278 850.871
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8 203.644 483.116
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
170.634 367.755
Stoklar
11 23.957.685 17.815.560
Peşin Ödenmiş Giderler
12 1.274.297 1.067.993
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 71.447 11.165
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.202.850 1.056.828
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 398.093
Diğer Dönen Varlıklar
22 1.832.554 1.070.950
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
1.832.554 1.070.950
ARA TOPLAM
82.414.154 97.457.744
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
82.414.154 97.457.744
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 0 0
Ticari Alacaklar
9 161.635 427.560
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
161.635 427.560
Diğer Alacaklar
10 424.260 382.814
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
424.260 382.814
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
13 1.800.966 4.266.236
Maddi Duran Varlıklar
14 67.294.649 16.211.478
Arazi ve Arsalar
50.996.445 7.560.000
Binalar
12.868.090 5.364.294
Tesis, Makine ve Cihazlar
87.381 145.224
Taşıtlar
915.277 841.936
Mobilya ve Demirbaşlar
1.412.059 1.282.478
Özel Maliyetler
1.015.397 1.017.546
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 247.824 324.573
Bilgisayar Yazılımları
196.664 262.592
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
51.160 61.981
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
69.929.334 21.612.661
TOPLAM VARLIKLAR
152.343.488 119.070.405
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 36.371.600 50.362.521
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
36.371.600 50.362.521
Diğer Finansal Yükümlülükler
7 56.230 199.572
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
56.230 199.572
Ticari Borçlar
9 2.554.716 3.726.005
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
8 0 83.366
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
2.554.716 3.642.639
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
20 1.146.829 703.290
Diğer Borçlar
10 500.251 155.897
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
500.251 155.897
Ertelenmiş Gelirler
12 311.198 291.519
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
311.198 291.519
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
30 0 221.019
Kısa Vadeli Karşılıklar
17 854.996 939.954
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
218.939 212.840
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
636.057 727.114
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
22 15.729 0
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15.729 0
ARA TOPLAM
41.811.549 56.599.777
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
41.811.549 56.599.777
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
19 1.649.204 1.329.315
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.649.204 1.329.315
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
30 2.241.211 104.849
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.890.415 1.434.164
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
45.701.964 58.033.941
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
106.641.524 61.036.464
Ödenmiş Sermaye
23 43.300.000 29.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
23 -1.837.206 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
23 13.584.646 14.392.481
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
49.290.866 -552.993
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
49.290.866 -552.993
Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 50.018.245 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -727.379 -552.993
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
3.153.792 1.220.701
Yasal Yedekler
23 1.316.586 1.220.701
Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler
23 1.837.206 0
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
23 1.551.020 13.044.932
Net Dönem Karı veya Zararı
-2.401.594 3.931.343
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
106.641.524 61.036.464
TOPLAM KAYNAKLAR
152.343.488 119.070.405
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
24 71.869.179 96.349.938
Satışların Maliyeti
24 -39.634.901 -63.264.891
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
32.234.278 33.085.047
BRÜT KAR (ZARAR)
32.234.278 33.085.047
Genel Yönetim Giderleri
25 -4.824.747 -3.936.097
Pazarlama Giderleri
25 -25.510.754 -22.502.643
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
27 5.320.932 6.121.161
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
27 -3.649.535 -5.983.564
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
3.570.174 6.783.904
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
28 267.260 325.608
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
28 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
13 -2.465.270 1.243.123
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.372.164 8.352.635
Finansman Gelirleri
29 7.285.447 10.382.425
Finansman Giderleri
29 -11.411.020 -13.270.157
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-2.753.409 5.464.903
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
30 351.815 -1.533.560
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
30 -100.766 -1.107.977
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
30 452.581 -425.583
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.401.594 3.931.343
DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.401.594 3.931.343
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
31 -2.401.594 3.931.343
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
49.843.859 -183.566
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 50.018.245 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19-23 -174.386 -183.566
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
49.843.859 -183.566
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
47.442.265 3.747.777
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
47.442.265 3.747.777
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/588583
BIST