***DAGI*** DAGİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
12 29.000.000 -455.930 14.392.481 -552.993 1.285 1.220.701 13.499.577 3.931.343 61.036.464 61.036.464
Transferler
-455.930 -1.285 95.885 3.380.813 -3.931.343
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
50.151.212 83.558 -69.671 50.165.099 50.165.099
Dönem Karı (Zararı)
-69.671 -69.671 -69.671
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
50.151.212 83.558 50.234.770 50.234.770
Sermaye Arttırımı
14.300.000 -807.835 -13.492.165
Dönem Sonu Bakiyeler
12 43.300.000 13.584.646 50.151.212 -469.435 1.316.586 3.388.225 -69.671 111.201.563 111.201.563
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
12 43.300.000 -1.837.206 13.584.646 50.018.245 -727.379 1.316.586 1.837.206 1.551.020 -2.401.594 106.641.524 106.641.524
Transferler
216.881 -2.618.475 2.401.594
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-132.967 252.900 614.444 734.377 734.377
Dönem Karı (Zararı)
614.444 614.444 614.444
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-132.967 252.900 119.933 119.933
Dönem Sonu Bakiyeler
12 43.300.000 -1.837.206 13.584.646 49.885.278 -474.479 1.316.586 2.054.087 -1.067.455 614.444 107.375.901 107.375.901


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-770.570 -1.277.665
Dönem Karı (Zararı)
614.444 -69.671
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
614.444 -69.671
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
2.437.906 2.851.205
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10-11 421.804 727.570
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.368.760 6.345
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.334.991 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 33.769 6.345
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
256.317 216.609
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
256.317 216.609
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
755.852 400.035
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
14 -590.714 -547.910
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14 1.314.000 1.114.502
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
1.183.925 -290.222
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-1.151.359 123.665
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-283.030 1.241.527
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
9 -283.030 1.241.527
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
226.699 147.755
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-17.822 150.456
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-17.822 150.456
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-290.674 -39.092
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-3.454.227 -3.895.762
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -6.994.672 -2.628.031
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -791.947 805.397
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -6.202.725 -3.433.428
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -451.141 -112.097
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -152.226 -83.863
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -298.915 -28.234
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 4.360.697 69.833
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-36.478 -367.511
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -884.024 -789.347
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 0 -83.366
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -884.024 -705.981
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-43.332 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 63.565 -138.961
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 63.565 -138.961
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-39.184 -113.497
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
570.342 183.849
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
548.869 -182.056
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
21.473 365.905
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-401.877 -1.114.228
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-368.693 -163.437
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-380.446 813.392
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18.000 1.750.000
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10 18.000 1.750.000
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-398.446 -936.608
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -289.007 -900.496
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -109.439 -36.112
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
576.397 -20.017.796
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
39.259.449 31.632.025
Kredilerden Nakit Girişleri
4 39.259.449 31.632.025
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-38.184.622 -51.072.442
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
14 -38.128.452 -51.072.442
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
14 -56.170 0
Ödenen Faiz
14 -1.088.923 -1.125.457
Alınan Faiz
14 590.493 548.078
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-574.619 -20.482.069
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-574.619 -20.482.069
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
31.506.364 52.169.715
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30.931.745 31.687.646


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 30.931.745 31.506.364
Ticari Alacaklar
5-6 30.098.202 23.070.883
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 5.531.204 4.739.257
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 24.566.998 18.331.626
Diğer Alacaklar
5-7 824.061 374.278
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5 355.870 203.644
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 468.191 170.634
Stoklar
8 19.596.988 23.957.685
Peşin Ödenmiş Giderler
1.310.775 1.274.297
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5 30.623 71.447
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.280.152 1.202.850
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 398.093
Diğer Dönen Varlıklar
1.283.685 1.832.554
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
1.283.685 1.832.554
ARA TOPLAM
84.045.456 82.414.154
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
84.045.456 82.414.154
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
5-6 128.988 161.635
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 128.988 161.635
Diğer Alacaklar
5-7 425.618 424.260
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 425.618 424.260
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
9 2.083.996 1.800.966
Maddi Duran Varlıklar
10 66.749.580 67.294.649
Arazi ve Arsalar
50.996.445 50.996.445
Binalar
12.672.626 12.868.090
Tesis, Makine ve Cihazlar
64.230 87.381
Taşıtlar
768.261 915.277
Mobilya ve Demirbaşlar
1.436.932 1.412.059
Özel Maliyetler
811.086 1.015.397
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 285.900 247.824
Bilgisayar Yazılımları
240.151 196.664
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
45.749 51.160
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
69.674.082 69.929.334
TOPLAM VARLIKLAR
153.719.538 152.343.488
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 19.460.294 36.371.600
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
19.460.294 36.371.600
Banka Kredileri
19.460.294 36.371.600
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 5.805.843 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 5.805.843 0
Banka Kredileri
5.805.843 0
Diğer Finansal Yükümlülükler
60 56.230
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
60 56.230
Ticari Borçlar
5-6 1.670.692 2.554.716
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 1.670.692 2.554.716
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.103.497 1.146.829
Diğer Borçlar
5-7 563.816 500.251
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 563.816 500.251
Ertelenmiş Gelirler
272.014 311.198
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
272.014 311.198
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
368.693 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
993.894 854.996
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
326.926 218.939
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
666.968 636.057
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.291 15.729
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.291 15.729
ARA TOPLAM
30.245.094 41.811.549
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
30.245.094 41.811.549
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 12.236.460 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 12.236.460 0
Banka Kredileri
12.236.460
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.797.534 1.649.204
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.797.534 1.649.204
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
2.064.549 2.241.211
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
16.098.543 3.890.415
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
46.343.637 45.701.964
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
107.375.901 106.641.524
Ödenmiş Sermaye
12 43.300.000 43.300.000
Geri Alınmış Paylar (-)
12 -1.837.206 -1.837.206
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
12 13.584.646 13.584.646
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
12 49.410.799 49.290.866
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 49.410.799 49.290.866
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
12 49.885.278 50.018.245
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 -474.479 -727.379
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12 3.370.673 3.153.792
Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı
12 216.881 0
Yasal Yedekler
12 1.316.586 1.316.586
Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler
12 1.837.206 1.837.206
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
12 -1.067.455 1.551.020
Net Dönem Karı veya Zararı
614.444 -2.401.594
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
107.375.901 106.641.524
TOPLAM KAYNAKLAR
153.719.538 152.343.488


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
13 51.091.446 40.457.088 21.030.471 19.891.663
Satışların Maliyeti
13 -30.588.953 -24.786.267 -10.928.926 -11.769.634
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
20.502.493 15.670.821 10.101.545 8.122.029
BRÜT KAR (ZARAR)
20.502.493 15.670.821 10.101.545 8.122.029
Genel Yönetim Giderleri
-2.525.959 -2.609.825 -1.237.219 -1.227.081
Pazarlama Giderleri
-14.246.507 -12.418.973 -7.098.460 -6.250.213
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
2.408.419 5.070.212 956.540 2.447.074
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-2.557.424 -3.170.601 -1.398.037 -1.285.335
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
3.581.022 2.541.634 1.324.369 1.806.474
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17.822 171.530 0 21.074
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
9 283.030 -1.241.527 326.336 -529.933
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
3.881.874 1.471.637 1.650.705 1.297.615
Finansman Gelirleri
14 4.904.629 2.019.062 1.391.539 1.321.460
Finansman Giderleri
14 -7.945.360 -3.412.615 -2.404.594 -2.088.404
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
841.143 78.084 637.650 530.671
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-226.699 -147.755 -151.937 -254.572
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-459.588 -324.805 -227.969 -220.700
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
232.889 177.050 76.032 -33.872
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
614.444 -69.671 485.713 276.099
DÖNEM KARI (ZARARI)
614.444 -69.671 485.713 276.099
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
614.444 -69.671 485.713 276.099
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
119.933 50.234.770 -135.061 50.076.581
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
-132.967 50.151.212 -66.484 50.151.212
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
252.900 83.558 -68.577 -74.631
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
119.933 50.234.770 -135.061 50.076.581
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
734.377 50.165.099 350.652 50.352.680
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
734.377 50.165.099 350.652 50.352.680



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/622592


BIST