***PNSUT***PINAR SÜT MAMULLERİ SANAYİİ A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan
Dönem 01.01.2016-31.03.2016 01.01.2015-31.03.2015
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 2,551,749 3,015,976
Dönem Karı/Zararı 25,468,839 23,252,366
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -1,986,062 1,209,476
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 5,948,112 5,016,936
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler 11.b 673,404 557,513
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler 12-14 -61,641 -46,159
Faiz ve vade farkı giderleri ile ilgili düzeltmeler 12-14 1,693,248 949,773
Temettü geliri ile ilgili düzeltmeler 13 -5,299,938 -3,167,070
Stoklar üzerindeki gerçekleşmemiş karların silinmesi ile ilgili düzeltmeler 5 7,200 17,776
İştiraklerin karlarından alınan pay ile ilgili düzeltmeler 5 -2,356,730 -3,638,159
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 121,641 -174,173
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler 8 4,615,152 2,822,163
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler 13 236,689 -5,489
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -7,563,199 -1,123,635
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -21,353,263 -21,179,589
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 5,464,278 -4,316,510
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -25,789,525 -1,153,269
İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artışla ilgili değişim 3 -9,137,781 -6,692,829
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer kısa ve uzun vadeli alacaklar ve dönen varlıklardaki artışla ilgili değişim 3,377,500 1,143,511
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Ticari borçlardaki artışla ilgili değişim 2,945,266 2,268,053
İlişkili taraflara kısa vadeli ticari borçlardaki azalışla ilgili değişim 3 121,153 -13,369,450
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer borçlardaki artışla ilgili değişim 2,805,524 1,564,622
Diğer duran varlıklardaki değişim -1,139,678 -623,717
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 2,129,514 3,282,253
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Ödenen vergiler -1,343,204 -1,567,251
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
Ödenen kar payı ve ikramiye -200,000
Tahsil edilen teşvik geliri 3,724,467 1,730,615
Ödenen kıdem tazminatları -1,759,028 -429,641
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5,284,891 -6,640,530
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 121,098 5,489
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5,422,654 -6,588,909
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz 61,641 46,159
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki azalış -44,976 -103,269
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 2,589,472 1,800,551
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 846,244 1,998,328
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler -1,920,000
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -718,692 -949,773
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
İlişkili taraflara diğer borçlardaki artış 4,381,920 751,996
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -143,670 -1,824,003
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 101 45,078
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -143,569 -1,778,925
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 298,719 2,393,628
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 155,150 614,703



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=528416


BIST