***BRKSN*** BERKOSAN YALITIM VE TECRİT MADDELERİ ÜRETİM VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 30.229.351 24.944.600 15.312.352 12.659.871
Satışların Maliyeti
18 -22.026.373 -19.172.815 -11.137.246 -10.095.710
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
8.202.978 5.771.785 4.175.106 2.564.161
BRÜT KAR (ZARAR)
8.202.978 5.771.785 4.175.106 2.564.161
Genel Yönetim Giderleri
19 -2.342.475 -1.993.548 -1.244.073 -1.009.754
Pazarlama Giderleri
19 -3.742.732 -2.568.186 -1.751.645 -964.356
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 928.365 728.387 214.577 417.919
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -962.627 -662.652 -195.392 -412.536
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.083.509 1.275.786 1.198.573 595.434
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 148.217 266.575 123.265 128.137
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
22 -24.400 -2.646 -24.400 -60
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.207.326 1.539.715 1.297.438 723.511
Finansman Gelirleri
23 21.287 49.652 21.287 32.697
Finansman Giderleri
23 -1.428.411 -862.080 -957.936 -408.112
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
800.202 727.287 360.789 348.096
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-170.031 -172.250 -75.241 88.362
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
24 -263.610 -22.843 -138.587 78.081
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 93.579 -149.407 63.346 10.281
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
630.171 555.037 285.548 436.458
DÖNEM KARI (ZARARI)
630.171 555.037 285.548 436.458
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
630.171 555.037 285.548 436.458
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15.600.000 312.370 4.363.815 23.992 -17.187 347.020 -2.303.240 400.541 18.727.311 18.727.311
Transferler
-20.088 30.991 389.638 -400.541
Dönem Karı (Zararı)
555.037 555.037 555.037
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
804 -2.090 -1.286 -1.286
Dönem Sonu Bakiyeler
15.600.000 312.370 4.343.727 24.796 -19.277 378.011 -1.913.602 555.037 19.281.062 19.281.062
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15.600.000 312.370 8.840.554 45.090 -33.194 378.011 -1.913.602 520.381 23.749.610 23.749.610
Transferler
-100.442 45.276 575.547 -520.381
Dönem Karı (Zararı)
630.171 630.171 630.171
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
16 34.798 -5.167 29.631 29.631
Dönem Sonu Bakiyeler
15.600.000 312.370 8.740.112 79.888 -38.361 423.287 -1.338.055 630.171 24.409.412 24.409.412


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
4.401.764 2.843.497
Dönem Karı (Zararı)
630.171 555.037
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.351.486 1.411.658
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11 685.438 775.894
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
6 -29.429 78.070
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-16.878 43.671
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 -16.878 43.671
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
487.616 370.863
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
54.708 -29.090
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 170.031 172.250
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
2.420.107 876.802
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-743.455 442.277
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -743.455 442.277
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
515.666 -524.922
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
33.853 -242.614
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
481.813 -282.308
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 418.574 1.077.568
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.393.078 -629.398
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 1.393.078 -629.398
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
837.034 511.277
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 837.034 511.277
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-790
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
4.401.764 2.843.497
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-755.704 44.666
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
790
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10 790
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-514.971 -221.909
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10,11 -514.971 -221.909
Alınan Faiz
22 66.119 266.575
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-307.642
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.485.351 -3.443.073
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
5 4.694.571 -36.192
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -5.626.188 -2.769.443
Ödenen Faiz
23 -553.734 -637.438
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.160.709 -554.910
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-5.167 -2.090
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.155.542 -557.000
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 2.555.918 2.662.923
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 4.711.460 2.105.923


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
630.171 555.037 285.548 436.458
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
34.798 804 59.466 24.685
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 43.498 1.005 74.333 30.856
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-8.700 -201 -14.867 -6.171
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16,24 -8.700 -201 -14.867 -6.171
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-5.167 -2.090 -1.021 -1.700
Yabancı Para Çevrim Farkları
-5.167 -2.090 -1.021 -1.700
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
29.631 -1.286 58.445 22.985
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
659.802 553.751 343.993 459.443
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
659.802 553.751 343.993 459.443


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 4.711.460 2.555.918
Ticari Alacaklar
13.813.825 12.961.509
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 13.813.825 12.961.509
Diğer Alacaklar
58.185 92.038
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7 58.185 92.038
Stoklar
9 6.575.440 6.994.014
Peşin Ödenmiş Giderler
531.609 441.412
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 531.609 441.412
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 7.818 55.152
Diğer Dönen Varlıklar
279.301 803.978
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 279.301 803.978
ARA TOPLAM
25.977.638 23.904.021
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
25.977.638 23.904.021
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
16.434 16.434
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 16.434 16.434
Maddi Duran Varlıklar
27.415.535 27.578.146
Arazi ve Arsalar
10 11.275.000 11.275.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
10 200.634 159.752
Binalar
10 7.225.417 7.339.005
Tesis, Makine ve Cihazlar
10 8.551.740 8.604.692
Mobilya ve Demirbaşlar
10 123.816 131.039
Diğer Maddi Duran Varlıklar
10 38.928 68.658
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 46.925 54.781
Peşin Ödenmiş Giderler
95.959 95.959
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 95.959 95.959
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 650.829 565.950
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
28.225.682 28.311.270
TOPLAM VARLIKLAR
54.203.320 52.215.291
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
3.641.562 7.676.878
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 3.641.562 7.676.878
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.626.188 2.803.238
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 5.626.188 2.803.238
Ticari Borçlar
9.024.301 7.497.083
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 9.024.301 7.497.083
Ertelenmiş Gelirler
1.070.394 470.166
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
13 1.070.394 470.166
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
24 140.689 184.721
Kısa Vadeli Karşılıklar
696.718 644.102
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 668.117 615.501
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 28.601 28.601
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
241.193 57.003
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 241.193 57.003
ARA TOPLAM
20.441.045 19.333.191
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
20.441.045 19.333.191
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.527.820 7.247.071
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 7.527.820 7.247.071
Uzun Vadeli Karşılıklar
375.210 435.586
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 375.210 435.586
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
24 1.449.833 1.449.833
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.352.863 9.132.490
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
29.793.908 28.465.681
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
24.409.412 23.749.610
Ödenmiş Sermaye
17 15.600.000 15.600.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
17 312.370 312.370
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
8.820.000 8.885.644
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
8.820.000 8.885.644
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
17 8.740.112 8.840.554
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 79.888 45.090
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-38.361