***KERVT*** KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 3.744.000 55.272.435 6.211.977 -13.659.346 79.638.786 166.546 79.805.332 79.805.332 207.939 -139.304.563 -22.831.150 -162.135.713 -30.553.376 -30.553.376
Transferler
-22.831.150 22.831.150 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-89.305.573 -89.305.573 -89.305.573 -89.305.573
Dönem Karı (Zararı)
-89.305.573 -89.305.573 -89.305.573 -89.305.573
Sermaye Arttırımı
2.500.000 99.900.000 102.400.000 102.400.000
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-55.272.435 -6.211.977 61.484.412 61.484.412 0
Dönem Sonu Bakiyeler
14 6.244.000 0 0 0 0 0 0 99.900.000 -13.659.346 0 0 0 79.638.786 0 166.546 0 79.805.332 0 0 0 0 0 79.805.332 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 207.939 0 0 0 -100.651.301 -89.305.573 -189.956.874 -17.458.949 0 -17.458.949
Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 6.244.000 -13.659.346 115.875.156 980.483 116.855.639 116.855.639 207.939 -751.301 -85.157.495 -85.908.796 23.739.436 23.739.436
Transferler
-85.157.495 85.157.495 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-34.623.897 -34.623.897 -34.623.897 -34.623.897
Dönem Karı (Zararı)
-34.623.897 -34.623.897 -34.623.897 -34.623.897
Dönem Sonu Bakiyeler
6.244.000 0 -13.659.346 115.875.156 980.483 116.855.639 116.855.639 0 207.939 -85.908.796 -34.623.897 -120.532.693 -10.884.461 -10.884.461


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
35.018.433 34.148.022
Dönem Karı (Zararı)
-34.623.897 -89.305.573
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-34.623.897 -89.305.573
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
45.159.165 119.549.873
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 13.946.666 14.742.769
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.600.019 251.070
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.551.119 271.687
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 48.900 -20.617
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.461.547 2.243.305
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.461.547 2.243.305
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34.287.857 19.669.271
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 34.287.857 19.669.271
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
18 1.068.225 103.229.236
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 -8.992.199 -20.478.488
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-212.950 -107.290
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-212.950 -107.290
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
28.010.225 8.450.073
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-15.548.804 -18.909.703
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-7.592.032 -151.767
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-7.956.772 -18.757.936
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.537.974 -1.417.526
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-4.537.974 -1.417.526
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-15.260.424 -13.397.282
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
57.586.378 41.247.573
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9.029.699 14.229.342
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
48.556.679 27.018.231
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.771.049 927.011
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.771.049 927.011
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
38.545.493 38.694.373
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.527.060 -4.546.351
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
74.036.720 -42.817.493
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
0 -21.500.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
349.153 205.142
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
349.153 205.142
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-21.123.182 -26.514.517
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -20.673.182 -25.722.571
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -450.000 -791.946
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
94.810.749 4.991.882
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-106.118.122 106.291.287
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 102.400.000
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 102.400.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
506.578.399 178.344.740
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-666.653.443 -156.534.300
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
80.228.199 113.468
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-14.902.997 -14.293.780
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-11.368.280 -3.738.841
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.937.031 97.621.816
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.937.031 97.621.816
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
23 4.085.728 6.834.114
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
23 7.022.759 104.455.930


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
23 7.022.759 4.085.728
Ticari Alacaklar
116.677.675 102.679.990
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 49.328.670 41.736.638
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 67.349.005 60.943.352
Diğer Alacaklar
3.841.790 100.063.998
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 0 96.352.324
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 3.841.790 3.711.674
Stoklar
7 122.501.911 107.290.387
Peşin Ödenmiş Giderler
7.457.345 6.014.939
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 7.457.345 6.014.939
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
19 167.087 66.459
Diğer Dönen Varlıklar
1.111.045 815.650
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
1.111.045 815.650
ARA TOPLAM
258.779.612 321.017.151
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
258.779.612 321.017.151
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
1.373.594 1.373.594
Diğer Finansal Yatırımlar
21 1.373.594 1.373.594
Diğer Alacaklar
245.745 180.514
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 245.745 180.514
Maddi Duran Varlıklar
310.553.225 303.505.605
Arazi ve Arsalar
9 61.153.353 61.153.353
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
9 1.036.156 994.849
Binalar
9 50.107.583 51.262.508
Tesis, Makine ve Cihazlar
9 163.227.996 163.949.423
Taşıtlar
9 1.693.270 1.033.560
Mobilya ve Demirbaşlar
9 7.377.615 6.845.418
Özel Maliyetler
9 857.553 1.076.014
Yapılmakta Olan Yatırımlar
9 9.518.024 1.240.197
Diğer Maddi Duran Varlıklar
9 15.581.675 15.950.283
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.304.206 1.311.513
Diğer Haklar
10 1.304.206 1.311.513
Peşin Ödenmiş Giderler
1.545.036 107.124
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 1.545.036 107.124
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 27.470.451 18.498.648
Diğer Duran Varlıklar
17.478.898 14.850.641
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
17.478.898 14.850.641
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
359.971.155 339.827.639
TOPLAM VARLIKLAR
618.750.767 660.844.790
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
318.567.273 382.460.987
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
318.567.273 382.460.987
Banka Kredileri
21 318.567.273 382.460.987
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.649.060 69.554.295
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
21 5.649.060 69.554.295
Ticari Borçlar
170.219.685 112.633.307
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 56.915.325 47.885.626
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 113.304.360 64.747.681
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5.495.401 4.027.418
Diğer Borçlar
74.938.160 5.862.299
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 73.821.350 4.961.431
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 1.116.810 900.868
Ertelenmiş Gelirler
2.823.230 1.672.767
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
8 2.823.230 1.672.767
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.985.738 4.149.773
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.985.738 4.149.773
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.767.140 1.076.208
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.767.140 1.076.208
ARA TOPLAM
583.445.687 581.437.054
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
583.445.687 581.437.054
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
39.437.563 51.260.573
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
21 39.437.563 51.260.573
Diğer Borçlar
54.724 54.724
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 54.724 54.724
Uzun Vadeli Karşılıklar
6.249.449 3.884.802
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
6.249.449 3.884.802
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 447.805 468.201
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
46.189.541 55.668.300
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
629.635.228 637.105.354
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
14 -10.884.461 23.739.436
Ödenmiş Sermaye
6.244.000 6.244.000
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-13.659.346 -13.659.346
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
116.855.639 116.855.639
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
116.855.639 116.855.639
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
115.875.156 115.875.156
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
980.483 980.483
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
207.939 207.939
Yasal Yedekler
207.939 207.939
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-85.908.796 -751.301
Net Dönem Karı veya Zararı
-34.623.897 -85.157.495
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
-10.884.461 23.739.436
TOPLAM KAYNAKLAR
618.750.767 660.844.790


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 349.062.919 289.161.473 115.445.777 93.795.248
Satışların Maliyeti
15 -263.220.373 -205.783.561 -83.257.093 -64.976.175
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
85.842.546 83.377.912 32.188.684 28.819.073
BRÜT KAR (ZARAR)
85.842.546 83.377.912 32.188.684 28.819.073
Genel Yönetim Giderleri
16 -15.499.862 -15.463.969 -4.916.758 -5.401.158
Pazarlama Giderleri
16 -72.891.713 -50.240.122 -23.749.245 -15.948.093
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
16 -1.231.350 -892.407 -262.028 -309.728
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
9.019.128 17.818.386 1.706.263 4.132.600
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-14.739.267 -22.594.552 -4.686.354 -3.302.883
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-9.500.518 12.005.248 280.562 7.989.811
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 1.744.471 1.493.757 445.658 104.934
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
17 -503.967 -181.419 -62.513 -20.214
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-8.260.014 13.317.586 663.707 8.074.531
Finansman Giderleri
18 -35.356.082 -123.101.647 -16.448.129 -62.298.465
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-43.616.096 -109.784.061 -15.784.422 -54.223.934
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
8.992.199 20.478.488 3.199.417 10.863.112
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 8.992.199 20.478.488 3.199.417 10.863.112
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-34.623.897 -89.305.573 -12.585.005 -43.360.822
DÖNEM KARI (ZARARI)
-34.623.897 -89.305.573 -12.585.005 -43.360.822
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-34.623.897 -89.305.573 -12.585.005 -43.360.822
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-34.623.897 -89.305.573 -12.585.005 -43.360.822
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-34.623.897 -89.305.573 -12.585.005 -43.360.822



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/567086


BIST